Как оплатить налог за квартиру в другом городе

Можно ли оплатить имущественный налог,находясь в другом городе?

Добрый день!Живу в квартире в Мурманске,квартира мамина,но она сейчас проживает в Липецке.Пока были в отпуске -приходило письмо из налоговой ,так понимае - с имущественным налогом.Письмо не удалось получить,так как приехали уже поздно и его на данный момент там сейчас нет.Могу ли я как то оплатить этот налог вместо мамы,так как она не может сейчас приехать?Хотелось бы еще это сделать как то из дома,так как у меня маленький ребенок,до года.С ним в очередях не постоять,да и оставить не с кем.Или может она как то сама сможет его оплатить,не приезжая в Мурманск?

Ответы юристов (1)

Надо знать сумму к оплате. Самый лучший вариант, это пусть мама получит в налоговой доступ к личному кабинету налогоплательщика. В этом кабинете можно распечатать налоговое уведомление и соответственно это налоговое уведомление оплатить в банке. Можно позвонить в налоговую по месту расположения имущества (г. Мурманск) и уточнить у них сведения о сумме налога.

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Куда платить налоги, если деятельность ведётся в другом городе?

Здравствуйте! Помогите, пожалуйста, разобраться, ситуация следующая: Я зарегистрировала ИП в одном городе, а веду деятельность в другом. Страховые взносы в ПФР я плачу по месту прописки. Написала заявление на ЕНВД в городе, где веду деятельность, туда же сдаю отчетность и плачу налоги. Должна ли я платить налоги или подавать отчетность в налоговую по месту прописки?

Ответы юристов (4)

Здравствуйте! Если кроме деятельности на ЕНВД, Вы доходов не получаете, то налог по месту регистрации платить не нужно, только сдать нулевые отчеты по УСН или по ОСНО (если при регистрации не подавали заявление на УСН).

Уточнение клиента

Заявление при регистрации не писала, объяснила, что деятельность буду вести в другом городе, мне сказали там и написать. Значит в налоговой по месту прописки я стою на учете как плательщик ОСНО? И туда также ежеквартально нужно подавать отчетность?

05 Ноября 2016, 10:31

Уточнение клиента

Я зарегистрировалась в конце прошлого года, и ещё не разу не подавала отчетность по ОСНО, мне что-то за это грозит, скажите, пожалуйста?

05 Ноября 2016, 11:06

Есть вопрос к юристу?

Да, все верно. Дело в том, что ЕНВД применяется по отдельному виду деятельности. По остальным видам, указанным в ЕГРИП, применяется в Вашем случае ОСНО. Так как по ним деятельность не ведете, то нужно просто сдавать нулевые отчеты.

В ст. 119 НК РФ предусмотрен штраф — 1000 р. за каждый нулевой отчет. Также отмечу, что есть позиция Минфина, который указывает на то, что Вы не обязаны предоставлять нулевые декларации по ОСНО. -например — www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/12082005/ Но чаще всего налоговые руководствуются Письмом ФНС от 26 апреля 2011 г. N АС-4-3/6753, где указано — По мнению ФНС России, индивидуальный предприниматель, осуществляющий деятельность, подпадающую под систему налогообложения в виде ЕНВД, и при регистрации заявивший иные виды деятельности, не подпадающие под указанную систему налогообложения, по которым не осуществляется предпринимательская деятельность, не освобождается от обязанности представлять налоговые декларации по общему режиму налогообложения. В этом письме также указаны ссылки на судебную практику.

Поэтому всем рекомендую все-таки сдавать отчетность по ОСНО.

Уточнение клиента

Не совсем поняла, А если из видов деятельности мной указана была только розничная торговля (грубо говоря, бакалея, кондитерские изделия и посуда), и я занимаюсь этой деятельностью и плачу ЕНВД, других видов деятельности я не указывала, то какую деятельность я должна указать в отчетности по ОСНО?

05 Ноября 2016, 13:00

Т.е. при регистрации Вы другие виды деятельности не указывали, только коды по розничной торговле? В этом случае, считаю, что не должны отчитываться по ОСНО. И если будут вопросы от налоговой по месту прописки, указываете, что у Вас заявлены только коды по розничной торговле и по ним Вы применяете ЕНВД, платите налоги и сдаете отчетность.

Уточнение клиента

Огромное вам спасибо!

05 Ноября 2016, 15:27

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Как и куда платить налог за квартиру, если квартира в другом городе?

Здравствуйте! У меня в собственности квартира в другом городе.Можно ли как то по месту жительства оплачивать налог за квартиру, которая находится в другом городе?

Ответы юристов (1)

Вы можете открыть доступ в личный кабинет в налоговой инспекции и оплачивать налог он-лайн

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Куда надо платить, если открывается филиал в другом городе?

Наша фирма планирует расширение. Хотим открыть филиал в г. Чехов. Сами находимся в Москве. Сюда и сдаем всю отчетность и уплачиваем налоги. Хотелось бы узнать, куда платить налог на прибыль? Находимся на упрощенной системе налогообложения. Занимаемся консультационными услугами. Филиалом будет управлять один человек, который будет направлен с нашего главного офиса. Вся бухгалтерия остается у нас. То есть в г. Чехов будет находится только 1 человек, имеющий Московскую регистрацию. Офис планируем нанимать. Следует ли нам сдавать отчетность в налоговую г. Чехов и уплачивать какие-то налоги в этот город? Куда платить налоги ИП на УСН?

Ответы юристов (5)

Добрый день!

По месту нахождения филиала, не выделенного на отдельный баланс, не имеющего расчетного счета и находящегося в другом субъекте РФ, необходимо уплачивать НДФЛ.

На основании п. 1 ст. 226 НК РФ организации признаются налоговыми агентами по налогу на доходы физических лиц в отношении выплаченных физическим лицам доходов, указанных в п. 2 ст. 226 НК РФ, и обязаны исчислить, удержать у налогоплательщика и уплатить в бюджет сумму налога, исчисленную в соответствии со ст. 224 НК РФ.

В соответствии с п. 7 ст. 226 НК РФ сумма налога, исчисленная и удержанная налоговым агентом у налогоплательщика, в отношении которого он признается источником дохода, уплачивается по месту учета налогового агента в налоговом органе.

При этом налоговые агенты - российские организации, имеющие обособленные подразделения, обязаны перечислять исчисленные и удержанные суммы налога как по месту своего нахождения, так и по месту нахождения каждого своего обособленного подразделения. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет по месту нахождения обособленного подразделения, определяется исходя из суммы дохода, подлежащего налогообложению, начисляемого и выплачиваемого работникам этих обособленных подразделений.

Таким образом, головная организация должна исчислять и уплачивать налог на доходы физических лиц как по месту своего нахождения, так и по месту нахождения обособленных подразделений. При этом сумму налога, исчисленную с доходов, полученных работниками обособленных подразделений необходимо перечислить в бюджет по месту нахождения обособленных подразделений (см. также письма Минфина России от 20.11.2008 N 03-02-07/1-469, от 13.11.2006 N 03-05-01-04/311, от 19.05.2006 N 03-05-01-04/129 и от 29.06.2006 N 03-05-01-04/194).

Согласно п. 2 ст. 230 НК РФ налоговые агенты представляют в налоговый орган по месту своего учета сведения о доходах физических лиц и суммах начисленных и удержанных налогов. Сведения представляются по форме N 2-НДФЛ "Справка о доходах физического лица".

Кроме того применение упрощенной системы налогообложения организациями предусматривает их освобождение от обязанности по уплате налога на прибыль организаций (за исключением налога, уплачиваемого с доходов, облагаемых по налоговым ставкам, предусмотренным пунктами 3 и 4 статьи 284 Налогового кодекса)
Уплата налога осуществляется в том числе по месту нахождения филиала, исходя из доли прибыли, приходящейся на него.
При этом данные пункты регламентируют налоговые ставки при получении дивидендов и доходов по гос. ценным бумагам. А такие доходы получает сама организация, филиал такие доходы получить не может. Соответственно и уплачивать по месту нахождения филиала налог на прибыль не нужно будет.

Есть вопрос к юристу?

В соответствии со ст. 55 ГК РФ филиалом юридического лица является его обособленное подразделение, расположенное вне места его нахождения и осуществляющее все его функции или их часть, в том числе функции представительства.
Филиал не является юридическим лицом и действует на основании утвержденных юридическим лицом положений. Руководитель филиала назначается юридическим лицом и действует на основании его доверенности. Филиал осуществляет свою деятельность от имени создавшего его юридического лица.
Следует отметить, что законодательством не установлена обязанность организации вновь созданному филиалу открывать отдельный расчетный счет. Вместе с тем организация вправе открыть филиалу расчетный счет. При этом возможность филиала иметь расчетные счета в банковских учреждениях для совершения операций должна быть предусмотрена в положении о филиале, а в доверенности руководителя филиала должна быть прямо предусмотрена возможность совершения необходимых действий по открытию расчетных счетов в банковских учреждениях в интересах филиала.
Перечень документов, которые необходимо предоставить для открытия счетов для совершения операций филиалом, установлен Инструкцией ЦБР от 14.09.2006 N 28-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)".

Порядок исчисления и уплаты налога на прибыль налогоплательщиками, имеющими обособленные подразделения, установлен ст. 288 НК РФ. Обязанности налогоплательщиков по уплате налога на прибыль, связанные с обособленными подразделениями, не зависят от того, выделены ли подразделения на отдельный баланс, есть ли у них расчетный счет и т.д.
Согласно п. 1 ст. 289 НК РФ налогоплательщики (независимо от наличия у них обязанности по уплате налога и (или) авансовых платежей па налогу) обязаны по истечении каждого отчетного и налогового периода представлять в налоговые органы по месту своего нахождения и месту нахождения каждого обособленного подразделения соответствующие налоговые декларации.
При этом организация по окончании каждого отчетного и налогового периода представляет в налоговые органы по месту своего нахождения налоговую декларацию в целом по организации с распределением по обособленным подразделениям.

Ст. 19 НК РФ установлено, что налогоплательщиками и плательщиками сборов признаются организации и физические лица, на которых в соответствии с настоящим Кодексом возложена обязанность уплачивать соответственно налоги и (или) сборы.
В порядке, предусмотренном НК РФ, филиалы и иные обособленные подразделения российских организаций исполняют обязанности этих организаций по уплате налогов и сборов по месту нахождения этих филиалов и иных обособленных подразделений.

Ст. 23 предусмотренно, что налогоплательщик обязан встать на учет в налоговых органах, если такая обязанность предусмотрена НК РФ.

Налогоплательщики - организации и индивидуальные предприниматели помимо обязанностей, предусмотренных п. 1 ст. 23 НК РФ, обязаны сообщать в налоговый орган соответственно по месту нахождения организации, месту жительства индивидуального предпринимателя:

- обо всех обособленных подразделениях российской организации, созданных на территории Российской Федерации (за исключением филиалов и представительств), и изменениях в ранее сообщенные в налоговый орган сведения о таких обособленных подразделениях:
в течение одного месяца со дня создания обособленного подразделения российской организации;
в течение трех дней со дня изменения соответствующего сведения об обособленном подразделении российской организации;
- обо всех обособленных подразделениях российской организации на территории Российской Федерации, через которые прекращается деятельность этой организации (которые закрываются этой организацией):
в течение трех дней со дня принятия российской организацией решения о прекращении деятельности через филиал или представительство (закрытии филиала или представительства);
в течение трех дней со дня прекращения деятельности российской организации через иное обособленное подразделение (закрытия иного обособленного подразделения).

Обращаю Ваше внимание, что в силу п. 3 ст. 346.12 НК РФ не вправе применять упрощенную систему налогообложения: организации, имеющие филиалы и (или) представительства.

Уточнение клиента

на какую систему налогооблажения нам надо переходить?

28 Июня 2012, 16:18

В случае, если Вы не занимаетесь видами деятельности, облагаемыми ЕНВД и не вправе применять УСНО, Вы обязаны применять общую систему налогообложения.

Общая система налогообложения предполагает ведение бухгалтерского учета в полном объеме (сдача балансов и иной бухгалтерской отчетности) и уплату всех общих налогов (НДС, налога на прибыль, на имущество, единого социального налога).

Налогоплательщик считается утратившим право на применение упрощенной системы налогообложения с начала того квартала, в котором допущено несоответствие указанным требованиям применения УСН (п. 4.1. ст. 346.13 НК РФ)
Налогоплательщик обязан сообщить в налоговый орган о переходе на иной режим налогообложения, осуществленном в соответствии с пунктами 4, 4.1 ст. 346.13 НК РФ, в течение 15 календарных дней по истечении отчетного (налогового) периода.

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Как заплатить налог за землю если я живу в другом городе

живу в Калинин-ой обл. а на меня оформлена (недавно узнала) земля с/х назначения 3гектара в Чувашской республике(я там работала 18лет назад на селе ) как заплатить налог и что можно сделать с этой землёй?

Ответы юристов (1)

Добрый день, Ольга!

Уведомление об уплате налогов физлицам налоговая должна высылать почтой. Напишите в налоговую по месту нахождения земельного участка о просьбе выслать уведомления об уплате налога на земельный участок по конкретному адресу, но для начала я бы посоветовала получить документы, подтверждающие вашу собственность, в каком состоянии находится участок и кем он используется, проведено ли межевание. Вы как собственник вправе сами решить что с ним делать (продать, подарить, сдать в аренду и т.д.)

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

ФНС разъясняет, как платить налоги за квартиру в другом городе

Налоговики рассказали, что делать, если налогоплательщик живёт в одном городе, а налоговое уведомление приходит по адресу нахождения имущества.

Как пояснил начальник Управления информатизации ФНС России Виталий Колесников, «Личный кабинет для налогоплательщика физического лица» был создан на сайте ФНС России специально для того, чтобы любой гражданин России, имеющий в собственности дачу, квартиру, земельный участок или машину, не приходя в свою налоговую инспекцию, мог видеть и при необходимости вносить корректировки в ту информацию, которой обладает налоговый орган.

Получить ключ к своим персональным данным можно, оформив доступ в «Личный кабинет» в любой налоговой инспекции вне зависимости от места жительства налогоплательщика. Для этого понадобится всего три документа: паспорт, ИНН и заполненное заявление.

Территориальные налоговые органы перепроверят всю информацию, которую укажет налогоплательщик, и в течение 30 дней к нему на указанный адрес электронной почты придёт ответ от налогового органа, а в «Личном кабинете» через некоторое время появится уточнённое налоговое уведомление.

Из «Личного кабинета» можно оплатить налоги, используя систему онлайн-оплаты банков-партнёров ФНС России, заключивших типовое соглашение об информационном взаимодействии.

Это удобно: чтобы быть в курсе новостей сайта ЭЖ подпишитесь на нашу рассылку

Заплати и спи спокойно

Как узнать, какие налоги и в каком размере платить?

- Нужно дождаться извещения (налогового уведомления) по почте или зарегистрироваться в "личном кабинете" на официальном сайте ФНС. Кроме того, у налоговой службы есть соглашения о сотрудничестве с рядом банков (Сбербанк, ВТБ). Если гражданин пользуется интернет-банкингом в этих банках, налоговые извещения доступны ему в его "личном кабинете" на сайте банка.

Например, в Сбербанк Онлайн нужно зайти в раздел "Переводы и платежи", затем в разделе "ГИБДД, налоги, пошлины, бюджетные платежи" пройти по ссылке "Налоговая служба". Названия и суммы всех неуплаченных налогов система выдаст вам автоматически.

Важно! Если вы зарегистрировали "личный кабинет" на сайте ФНС и хотя бы раз входили в него, бумажные извещения вам присылаться уже не будут (хотя в этом году для неактивных пользователей сделано исключение - уведомления им разослали).

Не будут рассылаться извещения и тем, у кого сумма имущественных налогов не превышает 100 рублей.

Что будет, если человек когда-то завел себе этот "личный кабинет", а потом забыл об этом или утратил логин и пароль?

- Если гражданин забыл пароль или пользовался "личным кабинетом" только один раз, ему надо обновить информацию, чтобы восстановить возможность войти в кабинет. Если пароль утрачен или по каким-то причинам недействителен, его можно повторно получить в налоговой инспекции. Сделать это придется лично, и не забудьте паспорт - перед тем, как вам восстановят доступ в "личный кабинет", вас должны идентифицировать.

А если, например, бумажное уведомление потеряла почта?

- Позаботиться о том, чтобы заплатить налоги вовремя, должен сам гражданин. Проблемы почты налоговую службу не волнуют. "Само налоговое уведомление считается полученным в установленном законом порядке на шестой день с момента отправки", - поясняют в ФНС. Так что если владелец налогооблагаемого имущества не получил уведомление, ему нужно до 1 декабря обратиться в налоговую инспекцию. Ему выдадут второй экземпляр налогового уведомления. Это можно сделать и лично, обратившись в свое подразделение налоговой службы, и дистанционно, все в том же "личном кабинете" на сайте nalog.ru.

В некоторых случаях человек не получает извещения, потому что оно и не было отправлено. Так происходит, если в ФНС не поступили сведения из Росреестра об оценке недвижимого имущества. В таких случаях налоговики рекомендуют подстраховаться и написать заявление о том, что налоговое уведомление не получено. "Задним числом" налог рассчитан быть не может, его должны начислить с того момента, когда сведения о стоимости имущества поступят в базу данных налоговой службы.

Нужно ли обращаться за налоговым вычетом?

- Каждый владелец недвижимости имеет право на вычет из налогооблагаемой базы 20 кв. метров, если речь идет о квартире, 10 кв. метров - если налог рассчитывается на комнату, 50 кв. метров - для жилого дома. Некоторые СМИ писали, что за льготой придется побегать: мол, ФНС рассчитывает стоимость налога с полной площади, и налогоплательщик должен сам напомнить о вычете, чтобы получить скидку.

В ФНС уточнили: в налоговом уведомлении проставлена итоговая сумма налога, рассчитанного исходя из площади, уменьшенной на 10, 20 или 50 кв. метров в зависимости от вида недвижимости. Важно, что уменьшение налоговой базы касается всех жилых объектов. То есть если у налогоплательщика в собственности две квартиры, налоговый вычет будет предоставлен на каждую из них.

Что будет, если не заплатить налог до 1 декабря?

- В случае неуплаты в срок на сумму налога начнут набегать пени. Они рассчитываются за каждый календарный день просрочки в размере 1/300 действующей ключевой ставки ЦБ (сейчас это 10%).

Кто должен платить налог на имущество?

- Сейчас мы платим налог, рассчитанный за 2015 год. С 1 января прошлого года налог на имущество физических лиц в 28 регионах России рассчитывается исходя из кадастровой стоимости (данные об оценке ФНС получает из Росреестра). В тех регионах, которые пока сохранили старый порядок налогообложения (исходя из инвентаризационной стоимости), порядок исчисления налога не меняется.

Налогообложению подлежат: квартиры, дома, комнаты, хозяйственные постройки и сооружения, гаражи и машино-места. Соответственно, уплачивают налог собственники недвижимости.

Кто должен платить транспортный налог?

- Его платят владельцы машин, мотоциклов, мотороллеров, автобусов, а также вертолетов, яхт, снегоходов, моторных лодок и других транспортных средств. Это налог региональный, ставки по нему утверждают власти регионов. Они же определяют размер и характер льгот по его уплате. На сайте ФНС есть интерактивная карта, где можно найти информацию о ставках и льготах по транспортному налогу, действующих в вашем регионе.

Кто платит земельный налог?

- Его платят владельцы земельных участков. Если участок не в собственности, а в аренде - налог не платится. Этот налог также относится к местным налогам. Данные о ставках и льготах, действующих в регионах, также имеются на сайте ФНС.

Кто освобожден от уплаты налога на имущество?

• Герои Советского Союза и Герои России, кавалеры ордена Славы трех степеней;
• инвалиды I и II групп, инвалиды с детства;
• участники Великой Отечественной войны, приравненные к ним, ветераны боевых действий, "афганцы";
• "чернобыльцы" и пострадавшие от других радиационных катастроф;
• военнослужащие и отставники, имеющие общую продолжительность службы 20 лет и более;
• участники подразделений особого риска в испытаниях ядерного оружия, "ликвидаторы";
• члены семей военнослужащих, потерявших кормильца;
• пенсионеры;
• родители и супруги военнослужащих и госслужащих, погибших при исполнении служебных обязанностей;
• творческие работники (льгота предоставляется в отношении творческих мастерских, студий, квартир-музеев, частных галерей, библиотек, - на период их использования);
• физические лица - в отношении хозяйственных строений или сооружений на дачах, площадь каждого из которых не превышает 50 кв. метров.

Налоговая льгота предоставляется в отношении одного объекта налогообложения каждого вида по выбору налогоплательщика.

Гражданин, имеющий право на налоговую льготу, должен написать заявление в налоговый орган, подтвердив свое право на льготу документально.